6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu içerisinde sermaye piyasalarına özgü suç tipleri belirtilmiştir. Bu suç tiplerine uygulanacak ceza miktarı da Sermaye Piyasası Kanunu 'nu içerisinde düzenlenmiştir. Yaptırıma bağlanan suç tiplerinin bazıları sadece Sermaye Piyasası Kanunu 'nu içerisinde düzenlenmiş iken, bazı suç ve eylemler ise Türk Ceza Kanunu 'nu içerisinde düzenlenmiştir.
Sermaye Piyasası Kanunu içerisinde düzenlenen suç tipleri şunlardır;
- Bilgi suiistimali
- Piyasa dolandırıcılığı
- Usulsüz halka arz ve izinsiz sermaye piyasası faaliyeti
- Güveni kötüye kullanma ve sahtecilik
- Bilgi ve belge vermeme, denetimin engellenmesi
- Yasal defterlerde, muhasebe kayıtlarında ve finansal tablo ve raporlarda usulsüzlük
- Sır saklama yükümlülüğü
Sermaye Piyasası Kanunu içerisinde tanımlanan bu suçlardan dolayı soruşturma açılması Kurul' un Cumhuriyet Başsavcılıkları nezdinde yapacağı yazılı başvuruya bağlıdır. Bu başvuru muhakeme şartıdır. Söz konusu başvuru olmadan yargılama veyahut soruşturma devam ettirilemez.
Bu suçlardan bilgi ve belge vermeme, denetimin engellenmesi suçu, cezası ve pişmanlıkla ilgili hükümleri Sermaye Piyasası Kanunu 'nun 111 uncu maddesinde düzenlenmiştir. İlgili madde şu şekildedir;
- Kurul veya bu Kanuna göre görevlendirilenler tarafından istenen bilgi, belge ve elektronik ortamda tutulanlar dahil kayıtları hiç veya istenen şekliyle vermeyen kişi bir yıldan üç yıla kadar hapis cezası ile cezalandırılır.
- Kurul veya bu Kanuna göre görevlendirilen kişilerin görevlerini yapmalarını engelleyen kişi altı aydan iki yıla kadar hapis cezası ile cezalandırılır. Bu engelleme sırasında görevli kişilere karşı cebir veya tehdit kullanılmış olması halinde ayrıca 5237 sayılı Kanunun ilgili maddelerine göre cezaya hükmolunur.(1)
------------------------
[1]Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanları, 'Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları', Sermaye Piyasası Sicil ve Eğitim Kuruluşu, s.55, https://www.spl.com.tr/docs/other/1e233420-cf3f-4c.pdf, Erişim tarihi : 06.05.2021.
